Подверженный риску значения (VaR) и ожидаемый недостаток (ES) являются важными мерами финансового риска. VaR является оценкой того, сколько значения портфель может проиграть в данном периоде времени с данным доверительным уровнем. ES является ожидаемой потерей в дни, когда существует отказ VaR. VaR и ES backtesting инструменты оценивают точность моделей VaR и ES.
